按照一定税率计算出的应纳税额，企业所得税是指企业根据其取得的全年收入，扣除全年费用后。合法规避风险与减少税负是确保财务安全与盈利能力的关键，对于企业而言。本文将从以下15个方面介绍如何规避企业所得税风险。
合理规划财务结构，降低应纳税额
实现最小化纳税，合理分配费用和收入、可以通过调整不同税率项目的比例来降低应纳税额，合理安排企业内部的财务结构。
合法运用税收优惠政策，减轻税负压力
如高新技术企业认定，技术创新奖励等，通过运用国家的税收优惠政策，提高企业盈利能力、可以减轻企业所得税的负担。
合规筹划并购重组，避免跨地区税务风险
避免跨地区税务风险、在进行并购重组时、需要合规筹划税务事项，确保企业所得税的合规与可控。
合理调整资产负债表，减少纳税风险
合理配置资金与负债，可以减少纳税风险，避免因过高资产负债比例导致的企业所得税增加，通过合理调整资产负债表结构。
遵守税法规定，防范纳税风险
防范纳税风险，企业应严格遵守税法规定，避免可能带来的法律风险和罚款，确保税务申报的准确性与及时性。
合理运用税务筹划工具，提升企业效益
降低企业所得税负担，如税务递延，可以提升企业效益，通过合理运用税务筹划工具、税收调整等。
建立完善的内部控制制度，规避税务风险
确保税务事项的合规与规范，建立完善的内部控制制度，维护企业财务安全，有效规避税务风险。
积极履行社会责任，减少非税风险
保护企业的声誉与形象、积极履行企业的社会责任，避免不合规的行为，减少非税风险的发生。
合规开展国际税务筹划，规避双重征税风险
确保国际税收的合规性与可控性，避免双重征税风险，对于开展国际业务的企业，需要合规开展国际税务筹划。
积极主动进行税务风险评估，防患于未然
发现和防范潜在的税务风险，保护企业的财务安全，企业应积极主动进行税务风险评估、防患于未然。
定期进行内部税务审计，发现问题及时处理
发现问题及时处理，定期进行内部税务审计，确保企业所得税的合规与稳定，防范可能存在的税务违法行为。
合法使用跨境税收协定，减少国际税务风险
减少国际税务风险、合理调整国际业务结构、实现在不同国家间的税收优惠，通过合法使用跨境税收协定。
加强税务风险管理与培训，提高员工税收意识
提高员工对税收政策的了解和遵守程度、加强税务风险管理与培训，降低企业所得税风险，增强税收合规意识。
优化财务报表，降低纳税调整风险
降低纳税调整风险，优化财务报表、确保准确反映企业经营状况，避免因财务报表不准确而导致的额外税务压力。
持续监测法律法规变化，适应新的税收政策
了解新的税收政策、持续监测法律法规的变化、及时调整企业的税务筹划措施、适应税收环境的变化。
企业所得税规避风险是企业财务安全与持续发展的重要环节。可以降低企业所得税负担，通过合理规划财务结构，合法运用税收优惠政策，提升企业的盈利能力、合规筹划并购重组等措施。保护企业的财务安全、在遵守税法规定，也能够有效规避税务风险，建立完善内部控制制度，进行税务风险评估等方面。确保企业在合规的前提下实现税务效益、企业应持续关注税收政策的变化、及时调整税务筹划措施。
